Банк заблокировал счет из-за недостоверности адреса, низкой налоговой нагрузки, нестабильной выручки, снятия наличных. Критерии блокировки счета

Уже более года банки используют методичку Центробанка № 18-МР от 21.07.2017 г., согласно которой, в том числе, если компания или ИП платит налогов меньше 0,9% от дебетового оборота, то счет могут заблокировать.

Что такое дебетовый оборот? Дебетовый оборот – это полученные на расчетный счет средства от покупателей, учредителей и прочее. В понятие налоги входят все суммы налогов, уплачиваемых организацией, в том числе налоги с заработной платы, налоги по упрощенной системе, налог на прибыль, на добавленную стоимость, имущество. Соотношение налогов и дебетового оборота по счету не должно быть ниже показателя 0,09.

Выполнение вышеуказанного соотношения - это не единственный критерий для блокировки счета компании.

Также следует учитывать, что заработная плата сотрудникам, а также налоги и взносы с нее должны обязательно производится, причем количество сотрудников и размер оплаты труда, должны соответствовать виду деятельности. Со счета должны осуществляться обязательные платежи, такие как аренда, коммунальные платежи и т.д. Не должно происходить резкого увеличения оборотов по счету клиента. Проводимые перечисления денежных средств в адрес поставщиков должны соответствовать указанному виду деятельности. Ну и конечно же не забываем про фактический юридический адрес, по которому постоянно находится действующий исполнительный орган.

Кроме этого, у банка должна быть информация об устройстве (IP-адрес, МАС-адрес, номер SIM-карты, номер телефона), с которого клиент осуществляет доступ к автоматизированной системе. Это необходимо для осуществления контроля доступа к устройству, а также выявление совпадений идентификатора устройства текущего клиента с идентификаторами устройств клиентов, счета которых были закрыты при проведении ими сомнительных операций. То же самое касается и дистанционного банковского обслуживания.

В случае выявления необычного характера сделок банк уведомит Росфинмониторинг и заблокирует счет и откажется обслуживать в нем Вашу компанию или ИП.

Хочется также обратить внимание и на вторую методичку Центробанка № 19-МР от 21.07.2017 г., в которой делается акцент на снятии крупных сумм средств с корпоративной карты или с карты ИП. Если Вы снимаете более 30% от оборота наличными средствами – это говорит о возможных нелегальных операциях и обязательно привлечет внимание банка.

Кроме этого, внимание также привлечет:

• недавнее создание юридического лица, менее 2 лет,
• низкая налоговая нагрузка,
• получение денежных средств от клиента, когда этот клиент перечисляет в тот же день денежные средства другим компаниям,
• регулярное снятие наличных денежных средств в момент поступления или не позднее 3-5 дней с момента поступления,
• наличие несколько корпоративных карт, с которых происходит снятие наличных.

Примите к сведению вышеперечисленные критерии во избежание блокировки счета.

Нужна консультация бухгалтера (оставить заявку) или хотите встать на регулярное бухгалтерское обслуживание? Звоните по тел. (495) 661-35-70!

Также интересно:

Как проверить, заблокирован ли счет юридического лица или ИП в банке. Зачем проверять блокировку счета контрагента

Автор: Ширяева Наталья